Con la campaña de la Renta 2024-2025 en marcha, muchos contribuyentes buscan formas legales de reducir su factura fiscal y una de las estrategias menos conocidas pero efectivas es desgravar ciertos seguros.
En este artículo, exploraremos cómo y en qué casos puedes desgravar seguros en tu declaración de la Renta 2025, ayudándote a optimizar tus impuestos y evitar errores comunes.
¿Qué seguros se pueden desgravar en la Renta 2025?
No todos los seguros son deducibles en la declaración de la Renta.
Sin embargo, existen situaciones específicas en las que puedes beneficiarte fiscalmente:
Seguros de vida vinculados a hipotecas anteriores a 2013
Si contrataste una hipoteca antes del 1 de enero de 2013 y el banco te obligó a suscribir un seguro de vida como condición para conceder el préstamo, puedes incluir las primas pagadas en la deducción por inversión en vivienda habitual.
Esta deducción permite desgravar hasta el 15% de las cantidades satisfechas, con un límite de 9.040 euros anuales.
Seguros de hogar vinculados a hipotecas anteriores a 2013
Similar al caso anterior, si tu hipoteca fue firmada antes de 2013 y el seguro de hogar era obligatorio, puedes deducir las primas en la misma deducción por inversión en vivienda habitual.
Es importante que el seguro esté vinculado a la hipoteca y que la vivienda sea tu residencia habitual.
Seguros de vida asociados a Planes de Previsión Asegurados (PPA)
Los PPA son productos de ahorro a largo plazo que ofrecen beneficios fiscales similares a los planes de pensiones.
Las aportaciones a estos planes se pueden deducir en la base imponible del IRPF, con un límite de 1.500 euros anuales o el 30% de los rendimientos del trabajo y actividades económicas, eligiendo el menor de ambos importes.
Seguros de salud para autónomos
Los trabajadores por cuenta propia que tributan en estimación directa pueden deducir las primas de seguros médicos contratados para sí mismos, su cónyuge e hijos menores de 25 años que convivan con ellos.
El límite de deducción es de 500 euros por cada persona asegurada, ampliable a 1.500 euros si alguno tiene una discapacidad reconocida.
Seguros de hogar en viviendas alquiladas
Si eres propietario de una vivienda alquilada, puedes incluir el coste del seguro de hogar como gasto deducible al calcular el rendimiento neto del capital inmobiliario.
Esto aplica siempre que el seguro cubra riesgos como incendios, robos o responsabilidad civil.
Seguros de hogar para autónomos que trabajan desde casa
Los autónomos que utilizan una parte de su vivienda como lugar de trabajo pueden deducir la parte proporcional del seguro de hogar correspondiente al espacio destinado a la actividad profesional.
Por ejemplo, si utilizas el 20% de tu vivienda como oficina, puedes deducir el 20% de la prima del seguro.
¿Qué seguros no se pueden desgravar?
Es fundamental saber qué seguros no ofrecen beneficios fiscales en la declaración de la Renta:
- Seguros de vida no vinculados a hipotecas o PPA: Si contrataste un seguro de vida de forma voluntaria y no está asociado a una hipoteca anterior a 2013 o a un PPA, no podrás deducirlo.
- Seguros de hogar no vinculados a hipotecas: Si tu seguro de hogar no está asociado a una hipoteca firmada antes de 2013 o no cumple con los requisitos mencionados, no es deducible.
- Seguros de coche: En general, los seguros de automóvil no son deducibles, salvo en casos específicos para autónomos que utilizan el vehículo exclusivamente para su actividad profesional.
- Seguros de decesos, viajes o mascotas: Estos seguros no ofrecen deducciones fiscales en la declaración de la Renta.
¿En qué casillas se declaran los seguros deducibles?
Para incluir correctamente los seguros deducibles en tu declaración de la Renta 2025, debes prestar atención a las siguientes casillas del modelo:
- Casillas 547 y 548: Para seguros de vida y hogar vinculados a hipotecas anteriores a 2013.
- Casilla 465: Para aportaciones a Planes de Previsión Asegurados (PPA).
- Casilla 200: Para autónomos que deducen seguros relacionados con su actividad económica, como seguros de salud o de hogar proporcional al uso profesional.
- Casilla 0114: Para propietarios que incluyen el seguro de hogar como gasto deducible en viviendas alquiladas.
Consejos prácticos para desgravar seguros en la Renta 2025
- Revisa la fecha de tu hipoteca: Solo las hipotecas firmadas antes del 1 de enero de 2013 permiten desgravar seguros de vida y hogar asociados.
- Conserva la documentación: Guarda los recibos y contratos de los seguros, ya que la Agencia Tributaria puede solicitarlos como justificante.
- Consulta con un asesor fiscal: Si tienes dudas sobre la deducibilidad de un seguro, es recomendable acudir a un profesional para evitar errores en la declaración.
