En este artículo, te vamos a explicar cómo planificar tu declaración de la renta 2023.
Te daremos algunos consejos y recomendaciones para que puedas planificar tu declaración de la renta 2023 y maximizar tus beneficios y cumplir con tus obligaciones fiscales de la forma más eficiente y ventajosa posible.
La declaración de la renta es un trámite obligatorio para la mayoría de los contribuyentes en España. Se trata de un documento que resume los ingresos, gastos, deducciones y retenciones que hemos tenido durante el año fiscal, y que determina si tenemos que pagar o recibir dinero de la Agencia Tributaria.
La declaración de la renta puede suponer un quebradero de cabeza para muchos, ya que implica conocer la normativa fiscal, recopilar la documentación necesaria, rellenar el formulario correctamente y presentarlo en el plazo establecido. Además, dependiendo de nuestra situación personal y profesional, podemos tener que hacer frente a una cuota elevada o perder la oportunidad de beneficiarnos de algunas ventajas fiscales.
Por eso, es importante planificar tu declaración de la renta, es decir, anticiparnos a las posibles consecuencias de nuestras decisiones económicas y fiscales, y adoptar las medidas oportunas para optimizar nuestro resultado. De esta forma, podremos reducir nuestra carga tributaria, aumentar nuestra devolución o evitar sanciones y recargos.
¿Qué es la planificación fiscal?
La planificación fiscal es el conjunto de acciones que realizamos para gestionar nuestros asuntos económicos y tributarios de forma que podamos obtener el mayor beneficio posible, dentro del marco legal vigente.
- La planificación fiscal se basa en el conocimiento de la normativa fiscal, que regula los impuestos que debemos pagar por nuestras actividades económicas, y de las opciones que tenemos para reducir nuestra base imponible, que es la cantidad sobre la que se aplica el tipo de gravamen.
- La planificación fiscal se puede hacer a nivel personal o empresarial, y se puede aplicar a diferentes impuestos, como el IRPF, el IVA, el Impuesto de Sociedades, el Impuesto sobre el Patrimonio, el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones, etc.
- La planificación fiscal no debe confundirse con la elusión fiscal o la evasión fiscal, que son prácticas ilegales que consisten en ocultar o falsear información, o utilizar mecanismos fraudulentos, para evitar o disminuir el pago de los impuestos.
- La planificación fiscal es una herramienta legítima y recomendable para optimizar nuestra situación fiscal, siempre que se haga con transparencia, honestidad y responsabilidad.
¿Por qué es importante planificar tu declaración de la renta 2023?
La declaración de la renta es uno de los impuestos más importantes que debemos pagar como contribuyentes, ya que grava nuestros ingresos personales y familiares. El importe que debemos pagar o recibir depende de muchos factores, como el tipo y la cuantía de nuestros ingresos, nuestros gastos deducibles, nuestras circunstancias personales y familiares, las deducciones estatales y autonómicas que nos correspondan, etc.
Todos estos factores pueden variar a lo largo del año, y pueden tener un impacto significativo en el resultado de nuestra declaración. Por eso, es conveniente planificar nuestra declaración de la renta con antelación, para poder adaptarnos a los cambios que se produzcan y aprovechar las oportunidades que se nos presenten.
Al planificar la declaración de la renta, podemos conseguir los siguientes beneficios:
- Reducir nuestra base imponible, es decir, la cantidad sobre la que se calcula el impuesto. Esto se puede lograr mediante la realización de aportaciones a planes de pensiones, donaciones a entidades sin ánimo de lucro, inversiones en empresas de nueva o reciente creación, etc.
- Aumentar nuestras deducciones, es decir, las cantidades que se restan de la cuota íntegra, que es el resultado de aplicar el tipo de gravamen a la base imponible. Esto se puede conseguir mediante la aplicación de deducciones por vivienda habitual, por maternidad, por familia numerosa, por alquiler, por inversión en I+D+i, etc.
- Evitar la doble imposición, es decir, el pago de impuestos por el mismo concepto en dos países diferentes. Esto se puede evitar mediante la aplicación de convenios de doble imposición, exenciones, créditos fiscales, etc.
- Minimizar el riesgo de sanciones y recargos, es decir, las penalizaciones que se aplican por incumplir las obligaciones fiscales, como presentar la declaración fuera de plazo, presentar una declaración incompleta o incorrecta, no ingresar la cuota correspondiente, etc.
¿Cómo planificar tu declaración de la renta 2023?
Para planificar la declaración de la renta 2023, que se presentará en el año 2024, debemos tener en cuenta los siguientes aspectos:
- La normativa fiscal vigente, que puede sufrir modificaciones respecto al año anterior, tanto a nivel estatal como autonómico. Debemos estar atentos a las novedades legislativas que puedan afectar a nuestra declaración, y consultar las fuentes oficiales, como la página web de la Agencia Tributaria, el Boletín Oficial del Estado, el Diario Oficial de la Comunidad Autónoma, etc.
- Nuestra situación personal y familiar, que puede cambiar a lo largo del año, y que determina nuestro régimen de tributación, nuestro mínimo personal y familiar, y nuestras deducciones. Debemos comunicar a la Agencia Tributaria cualquier cambio que se produzca en nuestro estado civil, en el número de hijos o ascendientes a nuestro cargo, en nuestra residencia habitual, etc.
- Nuestros ingresos y gastos, que pueden variar en función de nuestra actividad económica, profesional o laboral, y que conforman nuestra base imponible. Debemos llevar un control de nuestros ingresos y gastos, y conservar los justificantes que los acrediten, como nóminas, facturas, recibos, certificados, etc.
- Nuestras inversiones y ahorros, que pueden generar rentas sujetas al impuesto, y que pueden beneficiarse de ventajas fiscales. Debemos analizar la rentabilidad y el impacto fiscal de nuestras inversiones y ahorros, y elegir las opciones que más nos convengan, como planes de pensiones, fondos de inversión, acciones, depósitos, etc.
- Nuestras decisiones económicas y fiscales, que pueden influir en el resultado de nuestra declaración, y que podemos tomar de forma estratégica para optimizarlo. Debemos evaluar las consecuencias de nuestras decisiones, y planificarlas con antelación, como la compra o venta de una vivienda, la realización de una donación, la solicitud de una subvención, etc.
Para facilitar la planificación de tu declaración de la renta 2023, podemos utilizar algunas herramientas que nos ofrece la Agencia Tributaria, como el simulador de renta, el borrador de renta, el servicio de cita previa, el servicio de asistencia telefónica, etc.
También podemos contar con la ayuda de un asesor fiscal, que nos puede orientar y asesorar sobre las mejores opciones para nuestra situación particular, y que nos puede representar ante la Administración Tributaria en caso de que sea necesario. Si tienes alguna duda o pregunta durante el proceso, no dudes en pedir ayuda. Declaración de la Renta by Nextium ofrece soporte al cliente para ayudarte a navegar por el proceso de declaración de la renta.
Conclusión
La declaración de la renta es un trámite que debemos realizar cada año, y que puede tener un impacto significativo en nuestra economía personal y familiar. Por eso, es importante planificarla estratégicamente, para poder obtener el mayor beneficio posible, dentro del marco legal vigente.
La planificación de la declaración de la renta implica conocer la normativa fiscal, nuestra situación personal y familiar, nuestros ingresos y gastos, nuestras inversiones y ahorros, y nuestras decisiones económicas y fiscales, y adoptar las medidas oportunas para optimizar nuestro resultado.
En resumen, la preparación es la clave para una declaración de la renta exitosa. Con estos consejos y la ayuda de nuestros gestores y gestoras, estarás bien preparado para la declaración de la renta 2023. ¡Buena suerte!
